如何建立一套有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，減少美國經(jīng)濟(jì)制裁對經(jīng)營投資活動的干擾，成為擺在企業(yè)面前的一道亟待回答的問題

近期，多起美國經(jīng)濟(jì)制裁域外執(zhí)法事件成為國內(nèi)外新聞熱點(diǎn)，折射出美國經(jīng)濟(jì)制裁強(qiáng)大的“域外效力”。當(dāng)前，全球治理體系和國際秩序變革加速，各國相互聯(lián)系和依存日益加深，不穩(wěn)定性不確定性更加突出，全球貿(mào)易摩擦形勢撲朔迷離，中國企業(yè)及個人所面臨的風(fēng)險(xiǎn)愈發(fā)凸顯。如何建立一套有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，減少美國經(jīng)濟(jì)制裁對經(jīng)營投資活動的干擾，成為擺在企業(yè)面前一道亟待回答的問題。

美國經(jīng)濟(jì)制裁法和域外管轄權(quán)

經(jīng)濟(jì)制裁是國際上最經(jīng)常被采用的一種非武力制裁方式，基于外交政策和國家安全目標(biāo)，包括但不限于金融制裁、貿(mào)易制裁、旅行限制和民航限制。

作為全世界唯一的超級大國，美國的制裁法律具有典型的“域外管轄”特征，其適用與管轄范圍極廣，不僅涵蓋美國本國企業(yè)和個人，還適用于第三方國家的企業(yè)及個人。該特征也被稱為“長臂管轄”。

根據(jù)與制裁對象的關(guān)系，美國經(jīng)濟(jì)制裁手段可分為一級制裁和二級制裁。一級制裁禁止美國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)組織和個人與制裁對象(如朝鮮、伊朗) 之間的經(jīng)貿(mào)來往。對于非美國人，在開展業(yè)務(wù)時(shí)，若與美國存在“聯(lián)結(jié)點(diǎn)”，如使用美元結(jié)算，產(chǎn)品使用了美國組件，交易有美籍員工參與等，也將受到美國制裁法律管轄。中興和華為被美國調(diào)查，就是由于其業(yè)務(wù)具有美國組件因素。

二級制裁限制第三國公司或個人與被制裁對象進(jìn)行金融和貿(mào)易往來，并對違反規(guī)定者施加處罰。此外，根據(jù)判例法，還存在一種衍生處罰，即外國公司與外國黑名單企業(yè)（如SDN名單上的企業(yè)）之間的交易也會受到處罰，也稱三級制裁。

美國經(jīng)濟(jì)制裁的影響

美國頻繁實(shí)施的經(jīng)濟(jì)制裁，對其他國家企業(yè)和個人產(chǎn)生的影響包括罰款、監(jiān)禁、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)和旅行限制。如2016年9月，有4位中國公民因被認(rèn)定違反美國對朝鮮的經(jīng)濟(jì)制裁政策而被美國司法部刑事處罰；2018年5月，美國對中興公司處以22.9億美元巨額罰金等等。

針對違反美國出口管制和經(jīng)濟(jì)制裁法律法規(guī)的行為，相關(guān)人員、實(shí)體可能被處以民事、刑事處罰，或被納入“黑名單”。行為人每次違法行為可能被處100萬美元罰款和（或）最高20年監(jiān)禁。此外，若企業(yè)被納入出口管制“黑名單”，例如實(shí)體清單（Entity List），則針對《出口管制條例》（EAR）受控商品，軟件和技術(shù)的出口、再出口及國內(nèi)轉(zhuǎn)讓，相關(guān)企業(yè)皆需要獲得許可證，同時(shí)，BIS對其許可申請的審查適用推定拒絕且其不適用許可證豁免。

針對自然人，需要特別注意的是，若其違反美國出口管制及經(jīng)濟(jì)制裁法律法規(guī)且涉及刑事處罰，則當(dāng)其位于同美國簽訂引渡條約的國家或地區(qū)時(shí)，相關(guān)國家或地區(qū)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)可對其進(jìn)行逮捕并進(jìn)一步將其引渡至美國。

全面合規(guī)體系保駕業(yè)務(wù)

隨著“一帶一路”建設(shè)的開展，中國企業(yè)越來越多地走出去，伴隨而來的不僅是沿線國家的經(jīng)貿(mào)、政治、安全風(fēng)險(xiǎn)，背后還有某些國家的虎視眈眈。目前，我國尚未制定類似歐盟反制裁條例那樣保護(hù)歐盟企業(yè)和居民免受美國經(jīng)濟(jì)制裁域外適用影響的法律，經(jīng)濟(jì)制裁風(fēng)險(xiǎn)的防范更多依靠企業(yè)自律。

中化集團(tuán)業(yè)務(wù)領(lǐng)域分布廣，海外經(jīng)營投資活動多樣，對合規(guī)管理的需求旺盛。根據(jù)國資委就加強(qiáng)中央企業(yè)合規(guī)經(jīng)營管理方面出臺的相關(guān)指引和要求，中化集團(tuán)于2018年6月開始，由集團(tuán)審計(jì)合規(guī)部牽頭搭建合規(guī)體系，目前搭建思路逐步清晰。

在合規(guī)體系整體架構(gòu)搭建的基礎(chǔ)上，集團(tuán)還將逐步建設(shè)和完善重點(diǎn)專業(yè)合規(guī)模塊，包括但不限于貿(mào)易管制/經(jīng)濟(jì)制裁、反腐敗/反商業(yè)賄賂、反壟斷/反不正當(dāng)競爭、反洗錢、知識產(chǎn)權(quán)、網(wǎng)絡(luò)安全與數(shù)據(jù)保護(hù)等。

其中，貿(mào)易管制/經(jīng)濟(jì)制裁的專業(yè)合規(guī)模塊已完成黑名單自動篩查體系初步建設(shè)，可實(shí)現(xiàn)對黑名單交易對象進(jìn)行攔截和報(bào)告，對交易活動進(jìn)行實(shí)時(shí)檢索和監(jiān)控。覆蓋的環(huán)節(jié)包括客戶/供應(yīng)商準(zhǔn)入以及合同審批環(huán)節(jié)，后續(xù)將逐步覆蓋到更多的交易環(huán)節(jié)，并在全集團(tuán)范圍內(nèi)推廣。

而在出口管制方面，集團(tuán)將在出口物項(xiàng)篩查、許可證管理、最終用戶/最終用途管理、整體交易流程管控等方面進(jìn)行梳理和完善，建立起有效的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。