審計(jì)署2016年對中國中化集團(tuán)公司（以下簡稱公司）2015年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)客觀反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，充分肯定了公司持續(xù)改善和規(guī)范企業(yè)管理、推動(dòng)主營業(yè)務(wù)發(fā)展以及增強(qiáng)市場影響力等方面取得的成績，同時(shí)也從貫徹落實(shí)國家重大政策、規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理等方面指出了公司存在的問題，對進(jìn)一步提升公司經(jīng)營管理水平、促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展具有重要作用。

公司黨組高度重視審計(jì)反映的問題，要求認(rèn)真剖析問題產(chǎn)生的原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，制定整改方案，逐項(xiàng)落實(shí)整改責(zé)任，指定整改負(fù)責(zé)人，立即或限期完成整改，并以此次審計(jì)為契機(jī)，全面排查工作環(huán)節(jié)中存在的各類隱患，不斷完善內(nèi)部管控措施，確保國有資產(chǎn)安全。審計(jì)整改情況如下：

一、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面

關(guān)于財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面的問題，集團(tuán)已按規(guī)定對有關(guān)下屬企業(yè)虛增收入成本、列支獎(jiǎng)金、購買商業(yè)保險(xiǎn)等做出賬務(wù)調(diào)整，清退相關(guān)款項(xiàng)，各項(xiàng)問題已全部整改完畢。

二、貫徹落實(shí)國家重大政策措施方面

（一）關(guān)于房地產(chǎn)去庫存的問題，公司已制定針對性措施，對新增土儲(chǔ)優(yōu)化投資布局，保障存貨質(zhì)量；對在建項(xiàng)目以銷定產(chǎn)，減少資金占壓；對在售項(xiàng)目繼續(xù)加快存量存貨的壓降，控制新增存貨規(guī)模。

（二）關(guān)于清理整合所屬企業(yè)、減少企業(yè)法人管理層級的問題，公司已制定了壓減工作方案，扎實(shí)落實(shí)各項(xiàng)工作措施，明確責(zé)任，嚴(yán)格考核，完成壓減目標(biāo)。

（三）關(guān)于清理處置低效無效資產(chǎn)的問題，公司已建立完善低效無效資產(chǎn)臺(tái)帳跟蹤機(jī)制，加大低效無效資產(chǎn)處置力度，優(yōu)化處置方式，努力實(shí)現(xiàn)處置價(jià)值最大化。針對歷史遺留的難處置資產(chǎn)，進(jìn)一步落實(shí)措施，完成處置任務(wù)。

（四）關(guān)于下屬企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交問題，所屬相關(guān)企業(yè)指定專人跟蹤落實(shí)，進(jìn)一步細(xì)化方案,逐項(xiàng)推進(jìn)實(shí)施，加快完成分離移交工作。

（五）關(guān)于清理壓縮存貨和應(yīng)收賬款的問題，公司堅(jiān)持全面清查與重點(diǎn)壓控相結(jié)合、存量清理與增量受控相結(jié)合，成立“兩金”壓控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，強(qiáng)化組織保障，確定總體工作目標(biāo)，落實(shí)管理責(zé)任，制定具體壓降措施，狠抓落實(shí)。

三、企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)決策與內(nèi)部管理方面

（一）關(guān)于下屬4家單位未按規(guī)定公開招標(biāo)的問題，公司已完善制度流程，規(guī)范采購項(xiàng)目管理，定期組織對各企業(yè)招采人員的教育培訓(xùn)，加快采購電子信息管理平臺(tái)的建設(shè)工作。

（二）關(guān)于4個(gè)境外投資項(xiàng)目虧損問題，公司通過不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，持續(xù)完善新項(xiàng)目評價(jià)流程，提升評價(jià)能力，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別、分析與控制程序，定期梳理影響項(xiàng)目價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)因素，將重大風(fēng)險(xiǎn)列入項(xiàng)目年度重點(diǎn)工作，制定有效的應(yīng)對措施。

（三）關(guān)于未充分調(diào)研及在未取得正式評估報(bào)告等情況下收購股權(quán)的問題，公司不斷完善制度建設(shè)，2015年8月發(fā)布《中化集團(tuán)并購項(xiàng)目管理辦法》，細(xì)化管控要求，規(guī)范和加強(qiáng)并購項(xiàng)目管理，相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任已追究。

（四）關(guān)于下屬企業(yè)開展期貨業(yè)務(wù)造成損失的問題，公司已完善制度流程，強(qiáng)化保證金管理，加強(qiáng)工作匯報(bào)，提高對業(yè)務(wù)的整體監(jiān)管及管理執(zhí)行能力，相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任已追究。

（五）關(guān)于下屬企業(yè)違規(guī)發(fā)放貸款的問題，相關(guān)公司已嚴(yán)格按照公司規(guī)章制度，認(rèn)真履行相關(guān)審批程序和盡職管理職責(zé)。在項(xiàng)目出險(xiǎn)后，扎實(shí)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)緩釋工作，落實(shí)責(zé)任機(jī)制、工作機(jī)制和報(bào)告機(jī)制，專項(xiàng)負(fù)責(zé)資產(chǎn)處置工作，相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任已追究。

（六）關(guān)于下屬企業(yè)違規(guī)開展貨物購銷業(yè)務(wù)、資金面臨損失的問題，相關(guān)企業(yè)堅(jiān)決貫徹公司“三不準(zhǔn)、四堅(jiān)決、五嚴(yán)禁” 及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控要求，退出相關(guān)業(yè)務(wù)。

（七）關(guān)于下屬企業(yè)銷售不合格產(chǎn)品支付賠償款問題，公司已處理完畢，并追究相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任。

（八）關(guān)于下屬企業(yè)因設(shè)計(jì)、監(jiān)督等方面不到位發(fā)生事故的問題，相關(guān)公司深入分析和全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，開展管理提升，修訂并完善相關(guān)管理制度，加強(qiáng)現(xiàn)場管理和承包商監(jiān)督檢查，提高工程管理能力，現(xiàn)場管理工作得到改進(jìn)。

（九）關(guān)于下屬企業(yè)未遵守合同約定承擔(dān)還款責(zé)任問題，公司已與相關(guān)單位達(dá)成解決方案；全面排查相關(guān)業(yè)務(wù)，對業(yè)務(wù)執(zhí)行實(shí)行集中管理；開展全面風(fēng)險(xiǎn)辨識工作，梳理和完善制度流程；相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任已追究。

（十）關(guān)于下屬企業(yè)因設(shè)計(jì)工藝技術(shù)落后等原因投資項(xiàng)目持續(xù)虧損的問題，公司在經(jīng)多方努力投資項(xiàng)目仍然無法實(shí)現(xiàn)扭虧的情況下，啟動(dòng)清算程序，現(xiàn)項(xiàng)目清算已結(jié)束。

（十一）關(guān)于下屬企業(yè)員工為他人購買信托產(chǎn)品的問題，至公告日有關(guān)信托產(chǎn)品已全部結(jié)束，無不良影響和法律后果。公司已通過宣講和培訓(xùn)等方式，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管控。

（十二）關(guān)于掛牌轉(zhuǎn)讓所持公司股權(quán)低于產(chǎn)權(quán)交易所最低價(jià)問題，公司嚴(yán)格執(zhí)行《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（32號令），開展國有資產(chǎn)交易活動(dòng)。

（十三）關(guān)于違規(guī)代持股權(quán)問題，公司已解除《股份代持協(xié)議》等各項(xiàng)協(xié)議，整改工作已完成。

（十四）關(guān)于2家下屬企業(yè)未按要求召開董事會(huì)會(huì)議問題，公司進(jìn)一步健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照公司章程召開董事會(huì)會(huì)議。

（十五）關(guān)于未按規(guī)定申辦有關(guān)產(chǎn)權(quán)變更登記的問題，公司已完成產(chǎn)權(quán)變更登記申請工作。

（十六）關(guān)于信息化預(yù)算完成率較低的問題，公司進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè)的投入，通過對信息系統(tǒng)建設(shè)的統(tǒng)一規(guī)劃、設(shè)計(jì)、評審，提升信息化系統(tǒng)建設(shè)統(tǒng)一性，對于有業(yè)務(wù)需求且可實(shí)施集成的系統(tǒng)進(jìn)行信息集成改進(jìn)。

四、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神遵守廉潔從業(yè)規(guī)定方面

（一）關(guān)于下屬企業(yè)新建辦公樓外墻裝修使用進(jìn)口石材的問題，公司組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)規(guī)定，完善公司相關(guān)管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任已追究。

（二）關(guān)于下屬企業(yè)購買高檔禮品的問題，相關(guān)下屬企業(yè)已嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定精神和公司《費(fèi)用管理辦法》的要求，嚴(yán)格費(fèi)用管控。

（三）關(guān)于下屬企業(yè)高爾夫球卡消費(fèi)支出問題，至公告日，所屬有關(guān)企業(yè)球卡全部清理完畢。相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任已追究，并退還相關(guān)款項(xiàng)。

（四）關(guān)于下屬企業(yè)違規(guī)在招待費(fèi)中報(bào)銷健身等費(fèi)用的問題，相關(guān)下屬企業(yè)發(fā)布了《關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷管理的通知》，修訂發(fā)布《招待費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》，嚴(yán)格費(fèi)用管理，相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任已追究，并收回違規(guī)報(bào)銷款項(xiàng)。

中化集團(tuán)作為國有重要骨干企業(yè)，承擔(dān)著保護(hù)及提升國有資產(chǎn)價(jià)值的重大使命，公司將以審計(jì)整改為契機(jī)，繼續(xù)遵循國家政策及法律法規(guī)，深入貫徹落實(shí)黨和國家的各項(xiàng)方針政策，積極推進(jìn)企業(yè)改革發(fā)展，恪盡職守，努力工作，為做強(qiáng)做優(yōu)做大國有企業(yè)做出應(yīng)盡的貢獻(xiàn)。

中國中化集團(tuán)公司

2017年6月23日